Rentable mais à court d'argent : le piège classique des PME marocaines
Beaucoup d'entreprises au Maroc sont bénéficiaires sur le papier et pourtant en difficulté à la fin du mois. La raison est simple : les clients paient à 60 ou 90 jours, souvent par LCN, tandis que les salaires, le loyer, la CNSS et la TVA tombent à date fixe. L'écart entre ce que vous facturez et ce que vous encaissez, c'est votre besoin en fonds de roulement, et il se finance avec votre trésorerie.
Le solde bancaire du jour ne dit rien de ce qui arrive. Pour décider d'une commande fournisseur, d'une embauche ou d'une demande de facilité de caisse, il faut une vision à plusieurs semaines. C'est l'objet du plan de trésorerie.
Pourquoi un horizon de 13 semaines ?
Treize semaines, c'est un trimestre découpé semaine par semaine. L'horizon est assez court pour s'appuyer sur des données réelles (factures émises, factures fournisseurs reçues, effets en portefeuille, échéances connues) et assez long pour laisser le temps d'agir : relancer un client, négocier un délai, décaler un achat ou prévenir votre banquier.
Une prévision mensuelle lisse les creux : un mois peut finir positif alors que la trésorerie a été négative pendant dix jours au milieu. La vue hebdomadaire montre précisément la semaine où le solde passe sous zéro.
Exemple chiffré : quatre semaines de trésorerie
Vous partez d'un solde de 85 000,00 DH. Semaine 1 : un client règle une facture de 25 000,00 DH et vous payez le loyer de 12 000,00 DH, solde 98 000,00 DH. Semaine 2 : règlement fournisseur de 48 000,00 DH, solde 50 000,00 DH. Semaine 3 : une LCN client de 40 000,00 DH arrive à échéance, solde 90 000,00 DH. Semaine 4 : salaires de 62 000,00 DH, solde 28 000,00 DH.
Au total, 65 000,00 DH d'encaissements et 122 000,00 DH de décaissements. Mais si la LCN de 40 000,00 DH revient impayée ou est reportée, la semaine 4 se termine à −12 000,00 DH. Le savoir trois semaines à l'avance vous laisse le temps de relancer le client ou d'organiser un financement.
Ce que SOGESTIO met dans votre prévision
La prévision s'appuie sur les données déjà présentes dans SOGESTIO, sans tableau à tenir à part. Chaque facture client porte une échéance calculée à partir des conditions de paiement (comptant, 7, 15, 30, 45, 60, 90 jours ou personnalisé) ; chaque facture fournisseur a la sienne. Les chèques et effets en portefeuille ont leur date d'échéance et leur statut.
- Prévision de trésorerie sur 13 semaines
- Créances clients et dettes fournisseurs avec leurs échéances
- Chèques et effets LCN reçus et émis, suivis par échéance et statut
- Comptes bancaires mis à jour par import MT940 ou CSV
- Caisse espèces (entrées et sorties)
- Factures récurrentes pour les abonnements et loyers
Piloter les créances : impayés, retards et délai de paiement
La meilleure source de trésorerie est souvent l'argent que vos clients vous doivent déjà. Le tableau de bord de SOGESTIO affiche les créances, les impayés et les retards, et les rapports calculent le délai moyen de paiement de vos clients (DSO). Exemple : avec 180 000,00 DH de créances pour un chiffre d'affaires mensuel de 120 000,00 DH, vos clients paient en moyenne à 45 jours.
Le plafond de crédit par client évite de laisser filer l'encours d'un client qui paie mal. Et le portail client donne à chacun un lien privé pour consulter et télécharger ses factures, ce qui supprime l'excuse de la facture « jamais reçue ». Les délais de paiement entre entreprises sont encadrés par la loi 69-21 ; faites valider vos conditions par votre expert-comptable.
Plusieurs sociétés ? Une trésorerie consolidée
Avec le pack Groupe, la vue consolidée regroupe le chiffre d'affaires et la trésorerie de toutes les sociétés, en plus de la vue de chacune. Un dirigeant qui détient une société de négoce et une société de services voit ainsi d'un coup d'œil laquelle a besoin d'argent et laquelle en dispose.
Quel pack inclut la trésorerie ?
Le module Banque & trésorerie est inclus dans le pack Pro à 449 DH HT par mois (4 490 DH HT par an) et dans le pack Groupe à 990 DH HT par mois, ainsi que dans la version On-premise sur devis. Le pack Starter suit la caisse espèces et les dépenses, sans prévision bancaire. Testez la prévision pendant l'essai gratuit de 14 jours, sans carte bancaire.
Questions fréquentes
Quelle différence entre un logiciel de trésorerie et mon relevé bancaire ?
Le relevé montre le passé et le solde du jour. Un logiciel de trésorerie projette les encaissements et décaissements à venir à partir des factures, des échéances et des effets en portefeuille. SOGESTIO présente cette projection sur 13 semaines.
Faut-il ressaisir mes factures pour obtenir une prévision ?
Non. La prévision utilise les factures clients et fournisseurs, les chèques, les effets et les comptes déjà enregistrés dans SOGESTIO. Si vous facturez dans SOGESTIO, les données sont déjà là.
Comment les LCN sont-elles prises en compte ?
Chaque LCN est enregistrée avec son échéance et son statut. Elle apparaît dans la semaine où elle doit être encaissée ou payée. Si son statut change, par exemple en cas d'impayé, votre vision de la trésorerie doit être revue en conséquence.
SOGESTIO remplace-t-il mon expert-comptable pour la trésorerie ?
Non. SOGESTIO automatise la collecte des données et la prévision, mais les décisions financières et la validation des comptes restent du ressort de l'entreprise et de son expert-comptable.
La trésorerie est-elle disponible sur mobile ?
Oui. SOGESTIO fonctionne dans le navigateur et dans l'application Android, avec les mêmes données. Vous consultez le tableau de bord, les créances et les retards où que vous soyez.
Combien coûte le module trésorerie ?
Il est inclus dans le pack Pro à 449 DH HT par mois et dans le pack Groupe à 990 DH HT par mois, sans supplément. L'essai gratuit de 14 jours donne accès à tous les modules.